銀行承兌匯票定義

　　銀行承兌匯票是商業匯票的一種。指由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人簽發，向開戶銀行申請并經銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。對出票人簽發的商業匯票進行承兌是銀行基于對出票人資信的認可而給予的信用支持。

　　銀行的利益：

　　1、加強銀行的結算服務功能

　　銀行承兌匯票是一種帶有遠期信用的結算方式，和傳統的匯款結算相比持續了一定的賬期，是對銀行原有的結算服務的完善和補充。目前銀票是企業經營活動中比較普遍的一種結算方式，基本所有銀行都能辦理該類業務，哪家銀行沒有這項業務，在競爭中肯定處于不利低位。

　　2、是另一種信貸形式

　　銀票融資具體表現為：A企業在銀行有授信額度500萬元，可以根據授信審批的要求(比如保證金50%)，在銀行存入500萬元，然后開立一張1000萬元的銀行承兌匯票支付給上游企業完成貨款支付。在這個過程中，500萬元的授信額度不是以貸款的形式給予企業，是通過銀行承兌匯票的形式發放給A企業。

　　在信貸實物中，由于銀行受各種監管影響，一旦遇到貸款額度緊張的情況，可以用銀行承兌匯票的形式滿足客戶額需求。

　　3、可以增加存款，完成任務考核

　　同第二點的例子，由于有保證金的存在，在以銀票形式給企業發放信貸資金過程中，銀行也進行了吸儲。存款是目前商業銀行重要的考核指標，所以，銀票業務也很受銀行的歡迎。

　　在實際操作中，全額質押的銀票帶來的存款實際占比銀行存款很大一部分。

　　4、一定意義上降低風險

　　銀行承兌匯票業務需要建立在真實貿易背景的基礎上，票據支付給上游收款企業，用于支付貨款，能夠有效避免信貸資金挪用的風險，和直接發放貸款相比，風險有一定降低。

　　5、調節銀行表內外資產，增加中間業務收入

　　銀行承兌匯票屬于表外業務，貸款屬于表內資產，監管對銀行的表內外資產的監管強度不同，銀行可以根據需要進行調整。表外業務能帶來中間業務收入，這塊收入是目前銀行非常重視的，銀票業務中的開票手續費即屬于中間業務收入。

　　企業的利益

　　1、對于買方企業

　　銀行承兌匯票是銀行承兌的，到期收款幾乎沒有問題，能夠讓企業自身的商業信用提升，增加賒購的可能。

　　2、對于賣方企業

　　銀行承兌匯票結算更加安全，可以確保到期收回貨款。

　　3、賣方企業需要用款

　　可以通過銀行承兌匯票背書轉讓給上游企業，使票據在供應鏈中傳導流轉，讓銀行信用取代各個交易行為中的商業信用。

　　4、持票企業需要資金時

　　除了背書轉讓銀行承兌匯票外，還可以到銀行辦理貼現，支付一定的貼現費用后直接收到現金，保持資金流安全。

　　綜上所述，銀行承兌匯票的設立，能給銀行和企業都帶來較大的益處，這實際是銀票創立的初衷。

　　但是，在實際操作中，由于人為等各種因素，導致目前很多企業，尤其是小企業對銀票深惡痛絕。這其實不是銀票的問題，而是使用銀票的人的問題。就如同菜刀，實際用途是切菜，但是用來傷人，我們需要改變的是如何使用這個產品，而不是否定這個產品。

　　銀行承兌匯票的主要問題：

　　1、增加了融資成本

　　銀行在貸款時，會向貸款企業提出回存要求，一般都是1比1。對信貸業務不熟悉的企業主其實會非常迷惑，我企業缺錢才來銀行貸款，但是銀行卻還要我存款，我有存款就不需要貸款了。

　　實際上，這種回存主要是靠全額銀行承兌匯票來實現的。企業貸款后，資金通過一定方式回流(貿易等)，去貸款銀行開立存單，質押后開立全額銀票用于支付款項，因為銀票有付款期限，質押的存款需要在銀票到期后才會支付，所以對于銀行來說就有一筆存款了。這種模式一般收款方都是借款企業的關聯企業，關聯企業收款后會貼現，支付了貼現成本，實際上提高了整體的融資成本。

　　從監管的角度，這是違規的，但是目前都是潛規則，企業不做回存，銀行不放款，為了貸款，企業也只能認了。

　　2、讓供應鏈上的強勢方變相剝削弱勢方

　　一般來說，貿易鏈上的企業實際是不對等的。很多小企業會圍繞核心的大企業生存，給它供應貨物。大企業利用自身在商務談判中的強勢地位，在貨款價格上先打壓小企業，逼迫小企業以微利供貨，然后在支付環節，再用銀行承兌匯票方式讓小企業承擔貼現成本，使原來就微薄的利潤更加微薄，而大企業自身則享受了應付款的賬期利息收益。

　　小企業認為收到銀票是銀行剝削了自身(它需要去銀行貼現支付費用后才能拿到錢)，實際是貿易鏈上的大企業剝削了它。這點想要破除難度很大，畢竟這是一個商業行為，很難從法律的角度去干涉。小企業想要減少剝削，還是要加強自身實力，提升商務談判能力，開發多個客戶，不要太單一依賴某個客戶。

　　另外，銀票在這個過程中，其實還是帶來了一定好處的。如果沒有銀票，大企業一樣按照賬期6個月后付款或者開商票給小企業，小企業無法變現，現金流可能出問題。銀票至少還能有貼現的渠道，只是付出了貼現的成本。

　　上述兩個問題是目前最為小企業關注和厭惡的，如何破除需要多方的努力，但是因為存在問題就全面否定銀票這個產品，個人覺得沒有必要。

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